A revizorok elől nem tudott elrejtőzni az a vállalkozás, amelyik úgy próbálta kijátszani az adószabályokat, illetve a NAV online rendszereit, hogy - habár az adózásban kötelező - igyekezett láthatatlan maradni a digitális, elektronikus térben. A kockázatelemzők azonban akkor is felfigyelnek egy cégre, ha egyáltalán nem ad be bevallásokat, nem állít ki számlát és nem tesz eKÁER-bejelentést. Különösen gyanús, ha mindezek ellenére rendszeresen több kamionja is úton van - tájékoztatta a ComputerTrends-et a Nemzeti Adó- és Vámhivatal.
Az adóellenőrök egy raktártelepen, lerakodás közben értek tetten egy teherautót. A kamion zsúfolásig volt pakolva bálás textiltermékekkel. A cég semmilyen iratot nem tudott bemutatni a rakományról. A raktárban tárolt textiltermékekről, az áru eredetéről, a beszerzés körülményeiről szintén nem voltak dokumentumok. A revizorok az árut hatósági felügyelet alá vonták, a raktár ajtaját lezárták és lepecsételték.
A helyszíni vizsgálat után a cég elektronikus számlákat küldött az ellenőröknek, ezekkel kívánta igazolni az árukészlet eredetét. Azonban a számlák jelentős részét a vizsgálat indítása után állították ki.
Az ellenőrök azt is megállapították, hogy a partnercégek nem végeznek tényleges tevékenységet, a számlákon szereplő adásvételek nem jöttek létre, a bizonylatok a revízió miatt készült, utólagos reakciók. A revizorok nyilatkoztatták a képviselőt, de ő sem tudott érdemben nyilatkozni az adásvételekről. A kapcsolattartásról, szállításról, fizetésről, tehát a beszerzések egyéb fontos részleteiről sem volt információja.
A NAV ideiglenes biztosítási intézkedést rendelt el, és a várható mulasztási bírság, azaz több mint kétmillió forint erejéig intézkedett a pénzkövetelés biztosításáról. Azért, hogy a cég nehogy még a bírság megfizetése előtt eltűnjön az árukészlettel együtt, a NAV az árut lefoglalta. A cég képviselője sietősen távozott, majd fél óra múlva a helyszínen, készpénzben kifizette a teljes bírságot. Az ellenőrök felhívták a vállalkozás figyelmét a megfelelő bizonylatolásra, és a beszerzések dokumentálására. A cég ezt követően fokozott ellenőrzésre számíthat.
